王兆星认同小企业贷款将成为银行新的利润增长点，但对目前的情况并不乐观：“商业银行目前还很难对风险进行科学、准确地度量，在度量风险的技术上还需要提高。”风险定价的基础是对贷款成本的计算和风险的衡量，包括风险水平、筹资成本、管理成本、收益目标以及当地利率市场水平等因素。

　　但是，对于绝大多数银行来说，刚刚开展起来的小企业贷款还未实现相对独立的成本和利润核算，包括贷前审查、贷后管理、人员成本等情况仍然与其他贷款混合在一起，自然无法准确计量产品成本。

　　此外，科学的标准有赖于长期数据的积累，但高质量的数据积累也需要一个较长的过程。譬如，小企业贷款的违约概率和贷款的违约损失率是多少，最后的风险暴露是多大，应计提多少减值准备等等，类似数据的统计和积累，模型的建立，都需要较长时间。

　　在贷款成本难以准确计量的情况下，商业银行也很难确立合理的价格水平。

　　监管四大难题

　　如果说风险定价是对商业银行的考验，那么，小企业贷款所需新的问责机制、五级分类标准、拨备和核销制度等难题则是对银监会监管创新能力的考验。

　　小企业贷款是福州市商业银行的主打业务，可同时也是令他们一直苦恼的一个难题。福州商行市场开发部副总经理张师海说，目前最大的问题就是需要一个针对小企业贷款的五级分类新标准。原来的五级分类标准定性的成分较多，适用于财务管理比较规范的企业，对于几乎没有规范的财务报表的小企业来说，则需要更多定量的判断标准。

　　福州商行副行长林坚则提出，现在的核销制度非常严格，完全不适应小企业贷款，使得银行很难对产生呆坏账的小企业贷款进行核销，开展业务时难免有顾虑。

　　王兆星亦坦言，目前统一的五级分类程序操作工作量大，且不能准确反映小企业贷款真实的风险状况；目前的监管考核制度特别是